蝦皮購物是不少年輕人經常使用的電商平台，蝦皮支付因業務量大，日均額達31億元，依法向金管會申設電支機構，卻因陸資疑慮卡關。圖為蝦皮於雙十一推出的超強檔期。 圖／蝦皮購物提供

蝦皮支付向金管會申設電子支付機構，卡在陸資疑慮未能過關，代收代付業務轉由樂購蝦皮接手。外界關注，樂購蝦皮業務量是否達到法定須設電支機構門檻，為避免爭議，金管會將採取兩措施，防堵大型第三方支付業者規避監管。

電子支付機構條例規定，第三方支付業者保管的代理收付款項達一定金額者，必須向金管會申請設立電子支付機構，這個金額是指「一年日平均餘額」，過去是10億元，2021 年6月30日配合電支條例修法一併提高到20億元。

拜電子商務蓬勃發展，辦理代收代付的第三方支付業務需求也大增，蝦皮購物是不少年輕人經常使用的電商平台，蝦皮支付因業務量大，日均額達31億元，依法向金管會申設電支機構，金管會在2020年11月發出許可函。

嚴防漏網之魚，明年第1季金管會函查具一定規模的第三方支付業者時，將一併要求日均額在10億元的業者，提供經會計師的確信報告。圖左為金管會主委黃天牧。 報系資料照

樂購蝦皮接手第三方支付 遭質疑

但因蝦皮必須辦理增資，在向經濟部申請時，因卡在陸資疑慮未能過關，最後金管會在去年8月廢止許可，蝦皮代收代付業務轉由樂購蝦皮接手。

民團質疑蝦皮是左手換右手，立委也關注，蝦皮支付之前日均額有31億元，換成樂購蝦皮，日均額會不到20億元嗎？電支機構須符合電支條例規定並受金管會監理，但第三方支付業者則不需要，兩者監理強度差很多，金管會如何確定第三方支付業者沒有少報日均額？

金管會現行作法是在每年的第1季發函給大型第三方支付業者，請業者提供前一度保管代理收付款項的「一年日平均餘額」，立委認為這樣不夠，應強化查核方式。

知情官員表示，為強化日均額調查的正確性，以免有「漏網之魚」，金管會將採取兩項措施。

包括第一，從明年開始，金管會函查第三方支付業時，將導入會計師查核報告機制。

也就是，明年第1季金管會函查具一定規模的第三方支付業者時，將一併要求日均額在10億元的業者，提供經會計師的確信報告。

第二，透過與第三方支付業者往來的銀行，掌握第三方支付業者申報「日均額」的正確性。

官員表示，第三方支付業者根據經濟部訂定的「第三方支付服務定型化契約應記載及不得記載事項」，必須就消費者的支付款項，提供「取得金融機構足額履約保證」或「全部存入信託專戶專款專用」的保障措施。

2強化措施將上路 大支付業者現形

金管會日前已發函給銀行公會及信託公會，如果銀行客戶保管的代理收付款項日均額已達10億元，請協助轉知客戶針對金管會要求會計師查核報告機制，預為因應。

而銀行因洗錢防制等需要，跟第三方支付業者業務往來，執行帳戶或交易持續監控時，也要基於風險為基礎原則，要求日均額達10億元以上業者，提供會計師確信報告，或納入雙方契約中。

銀行會了解客戶業務情況，如果在年度中發現這家第三方支付業者業務快速成長，很可能一年的日均額會到20億元門檻時，就可以提醒客戶注意電支條例規定。

官員表示，電支條例規定，第三方支付業者必須在日均額達到20億元門檻後六個月內，向金管會申請設立電支機構，違反規定者，將處五年以下有期徒刑，得併科1億元以下罰金。這兩項強化措施，除了防堵「漏網之魚」外，也可協助第三方支付業者「避踩紅線」。

知情官員表示，目前在經濟部登記為第三方支付業的公司多達1.5萬家，金管會每年在挑選函查對象時，都會先透過無店面公會提供相關資料，再挑一些大型業者做函查，以今年第1季函查為例，鎖定的對象有八家。

其中包括樂購蝦皮、綠界科技、拍付國際、LINE Pay及藍新科技等大型第三方支付業者。

據了解，金管會在決定採取這兩項強化措施前，曾找幾家大型第三方支付業者、經濟部及銀行開會討論，與會業者也都同意。

官員表示，第三方支付業者除了須符合洗錢防制相關規定外，並無資本要求等限制，但不能做儲值業務；電支機構則有專法管理，只做跟第三方支付業者一樣的代收代付業務，資本額要1億元，要做儲值業務，則要3億元，如果還要再加做國內外小額匯兌業務，資本額就要5億元。

第三方支付業者被納為電支機構管理後，經營成本相對提高，還必須受金管理監管，但可以做的業務也變多。

金管會兩項強化措施下去後，可以防堵第三方支付業者規避監管，對第三方支付業者的使用者來說，第三方支付變成電支機構後，使用者可享有的服務也會跟著增加。